¿Cuánto tienes que ganar para presentar la declaración de impuestos?
¿Quieres saber cuánto tienes que ganar para presentar la declaración de impuestos? Obtén información sobre los límites de ingresos del IRS (Servicio de Impuestos Internos) y otros factores que determinan si tienes que presentar una declaración de impuestos federales, y por qué te conviene presentarla aunque estés por debajo de esos límites.
Puntos clave
- Si ganas menos que la deducción estándar para tu estado civil tributario, es probable que no tengas que presentar una declaración de impuestos.
- Incluso si no alcanzas el límite de presentación, es posible que tengas que presentar una declaración de impuestos si tienes otros tipos de ingresos. Por ejemplo, es posible que tengas que presentar una declaración si obtuviste ingresos de trabajo por cuenta propia o ingresos por intereses o dividendos.
- En la mayoría de los casos, si solo recibes beneficios de Seguro Social, no tendrás que presentar una declaración de impuestos.
- Si recibes beneficios de Seguro Social y también obtienes ingresos exentos de impuestos, es posible que tengas que presentar una declaración. Esto se debe a que los ingresos exentos de impuestos pueden hacer que tus beneficios de Seguro Social sean tributables.
- Es posible que los dependientes que obtienen ingresos tengan o no que presentar impuestos, según varios factores. Por ejemplo, si el ingreso que gana es mayor que su deducción estándar, por lo general, tiene que presentar una declaración de impuestos. Lo mismo se aplica a ciertos hijos que tienen ingresos no derivados del trabajo superiores a $1,300 en 2024. Esta cantidad aumenta a $1,350 en 2025.
Límites de ingresos brutos
La mayoría de los contribuyentes son elegibles para reclamar la deducción estándar. La deducción de impuestos estándar es una cantidad fija que el IRS (Servicio de Impuestos Internos) te permite restar de tus ingresos. La deducción estándar se aplica automáticamente, y la cantidad para la que eres elegible se determina según tu edad y tu estado civil tributario. El IRS establece estas cantidades antes de la temporada de presentación de impuestos. Por lo general, verás un aumento en la deducción para contemplar la inflación cada año.
Las deducciones que reclamas en tu declaración de impuestos determinan la cantidad de tus ingresos tributables. Por lo tanto, si tus ingresos son inferiores a la deducción estándar y no tienes otros ingresos que reportar, no tendrás que presentar una declaración de impuestos. Un ejemplo de ingreso que tendrías que reportar, independientemente de la cantidad, son los ingresos de trabajo por cuenta propia.
En 2024, no es necesario que presentes una declaración de impuestos si cumples todas las siguientes condiciones:
- Menor de 65 años
- Estado civil tributario "Soltero"
- No existen circunstancias especiales que te obliguen a presentar una declaración (como el ingreso por trabajo por cuenta propia).
- Ganas menos de $14,600 (que es la deducción estándar de 2024 para un contribuyente que presenta su declaración como soltero)
En 2025, este límite de ingresos (deducción estándar de 2025) aumenta a $15,000.
Tabla de límites de presentación de impuestos para el año tributario 2024
Esta tabla muestra la cantidad mínima necesaria en 2024 para presentar impuestos, según tu estado:
Estado civil tributario |
Edad del contribuyente a fines de 2024 |
Presenta una declaración si tus ingresos brutos fueron de al menos esta cantidad en 2024: |
Soltero/a |
Menor de 65 años |
$14,600 |
Soltero/a |
65 años o más |
$16,550 |
Cabeza de familia |
Menor de 65 años |
$21,900 |
Cabeza de familia |
65 años o más |
$23,850 |
Casado/a que presenta una declaración conjunta |
Menores de 65 años (ambos cónyuges) |
$29,200 |
Casado/a que presenta una declaración conjunta |
65 años o más (un cónyuge) |
$30,750 |
Casado/a que presenta una declaración conjunta |
65 años o más (ambos cónyuges) |
$32,300 |
Casado/a que presenta su declaración por separado |
Cualquier edad |
$5 |
Cónyuge superviviente calificado |
Menor de 65 años |
$29,200 |
Cónyuge superviviente calificado |
65 años o más |
$30,750 |
Tabla de límites de presentación para el año tributario 2025
Esta tabla muestra la cantidad mínima que tenías que haber ganado en 2025 para presentar la declaración de impuestos, según tu estado:
Estado civil tributario |
Edad del contribuyente a fines de 2025 |
Presenta una declaración si tus ingresos brutos fueron de al menos esta cantidad en 2025: |
Soltero/a |
Menor de 65 años |
$15,000 |
Soltero/a |
65 años o más |
$17,000 |
Cabeza de familia |
Menor de 65 años |
$22,500 |
Cabeza de familia |
65 años o más |
$24,500 |
Casado/a que presenta una declaración conjunta |
Menores de 65 años (ambos cónyuges) |
$30,000 |
Casado/a que presenta una declaración conjunta |
65 años o más (un cónyuge) |
$31,600 |
Casado/a que presenta una declaración conjunta |
65 años o más (ambos cónyuges) |
$33,200 |
Casado/a que presenta su declaración por separado |
Cualquier edad |
$5 |
Cónyuge superviviente calificado |
Menor de 65 años |
$30,000 |
Cónyuge superviviente calificado |
65 años o más |
$31,600 |
¿Tengo que presentar impuestos sobre el Seguro Social?
En la mayoría de los casos, si tu único ingreso proviene de beneficios del Seguro Social, no tienes que presentar una declaración de impuestos. Por lo general, el IRS (Servicio de Impuestos Internos) no considera el Seguro Social como ingreso tributable.
Ahora, hay situaciones que pueden hacer que tengas que reportar tus ingresos del Seguro Social en una declaración de impuestos. Por ejemplo, si estás casado/a y vives con tu cónyuge, pero presentan declaraciones de impuestos por separado, es posible que tengas que reportar tus ingresos del Seguro Social. Esto sucede cuando tus ingresos del Seguro Social son mayores que tu deducción estándar, según tu estado civil tributario. En ese momento, cuenta como ingreso tributable y tendrás que presentar una declaración.
Otra situación es si obtienes otros ingresos exentos de impuestos con tu beneficio de Seguro Social. Por ejemplo, supongamos que recibes pagos de intereses exentos de impuestos durante el año junto con tus ingresos del Seguro Social. Si esta cantidad hace que tus ingresos totales superen el límite de tu estado civil tributario, tendrás que presentar una declaración.
Este es un ejemplo de cuándo es posible que tengas que presentar una declaración aunque tengas ingresos exentos de impuestos:
En 2024, tienes menos de 65 años, nadie puede reclamarte como dependiente y recibes $30,000 en beneficios de Seguro Social, pero también recibes otros $31,000 en intereses exentos de impuestos. $14,700 de tus beneficios de Seguro Social serían ingresos tributables. Eso se debe a que la cantidad total es mayor que tu deducción estándar ($14,600 para un contribuyente soltero en 2024). En este caso, tendrías que presentar una declaración de impuestos.
Cómo saber si tus beneficios de Seguro Social son tributables
Para averiguar si tus beneficios de Seguro Social son tributables, haz lo siguiente:
- Agrega la mitad de tus ingresos de Seguro Social al resto de tus ingresos, incluyendo los intereses exentos de impuestos.
- Compara esa cantidad con la cantidad base para tu estado civil tributario.
- Si el total es mayor que la cantidad base, es posible que algunos de tus beneficios sean tributables.
TurboTax puede ayudarte a calcular si tendrás que presentar una declaración de impuestos y qué ingresos podrían ser tributables.
Nota de TurboTax:
Si te retuvieron impuestos federales de tu cheque salarial, es posible que quieras presentar una declaración aunque no estés obligado a hacerlo para poder recibir un reembolso de impuestos.
¿Cuál es la máxima deducción estándar posible?
Hay varios motivos por los que tu deducción estándar podría ser mayor. Por ejemplo, a partir de los 65 años de edad, obtienes un aumento en tu deducción estándar. También obtienes una deducción estándar mayor en los siguientes casos:
- Eres ciego/a
- Tu cónyuge también tiene 65 años o más
- Tu cónyuge es ciego/a
Una pareja casada en la que ambos son ciegos y tienen más de 65 años obtendrá la máxima deducción estándar.
Tener una deducción estándar mayor significa que puedes tener ingresos más altos y, aun así, no tener que presentar una declaración. Esto se aplica incluso si tus ingresos son mayores que los de alguien menor de 65 años que tiene que presentar una declaración.
¿Los menores de edad tienen que presentar declaraciones de impuestos?
Desglosemos los impuestos cuando se trata de menores. Independientemente de tu edad, si ganas una cierta cantidad de dinero, tienes que presentar una declaración de impuestos.
Los ingresos del trabajo son el dinero que obtienes por trabajar, por ejemplo, por un trabajo de tiempo parcial. En 2024, si un menor gana más de $14,600 por trabajar, tiene que presentar una declaración de impuestos. El límite de presentación de impuestos para los ingresos no derivados del trabajo, como los intereses que tu hijo gana de una cuenta de ahorros, es de $1,300 en 2024.
El estado de dependiente es igualmente importante para esta ecuación. Si reclamas a tu hijo/a como dependiente y cumple estos límites de ingresos, tiene que presentar una declaración de impuestos. Pero hay otra opción: si solo tiene ingresos no derivados del trabajo y son inferiores a $12,500, puedes elegir incluir estos ingresos en tu propia declaración de impuestos.
¿Qué ocurre con otros dependientes?
Si reclamas a alguien como dependiente en tu declaración de impuestos, dicha persona está sujeta a ciertos requisitos de presentación del IRS (Servicio de Impuestos Internos), ya sea que se trate de un menor o de un adulto. Una declaración de impuestos será necesaria cuando sus ingresos del trabajo sean mayores que su deducción estándar.
La deducción estándar para dependientes solteros menores de 65 años y que no sean ciegos es la cantidad que resulte mayor entre las siguientes:
- $1,300 en 2024 ($1,350 en 2025).
- O la suma de $450 + los ingresos del trabajo de la persona hasta la deducción estándar para un contribuyente soltero no reclamado. Esta cantidad es de $14,600 en 2024 ($15,000 en 2025).
Los ingresos de un dependiente pueden ser "no derivados del trabajo" cuando provienen de fuentes como dividendos o pagos de intereses. Si los ingresos no derivados del trabajo de un dependiente son superiores a $1,300 en 2024 ($1,350 en 2025), este tendrá que presentar una declaración de impuestos.
¿Tienes la obligación de presentar una declaración de impuestos si no debes impuestos?
Hay años en los que es posible que no tengas que presentar una declaración de impuestos, pero tal vez quieras hacerlo de todos modos. Si te retienen impuestos federales de tu cheque salarial, es posible que califiques para un reembolso de impuestos. Esto se aplica si no ganaste más que tu deducción estándar y si se retuvo demasiado dinero de tu cheque salarial para impuestos. La única forma de obtener ese reembolso de impuestos es presentando una declaración de impuestos.
Por ejemplo, supongamos que eres un contribuyente soltero cuyos únicos ingresos son ganancias de $2,500 de un trabajo. Te retuvieron $300 de tu cheque salarial en concepto de impuestos federales. En este caso, podrías obtener un reembolso por la totalidad de los $300, ya que ganaste menos que la deducción estándar.
Ten en cuenta que el IRS no emite reembolsos automáticamente sin una declaración de impuestos. Por lo tanto, si quieres reclamar un reembolso de impuestos, debes presentar una declaración de impuestos.
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