Lista de comprobación para la preparación de la declaración de impuestos 2024-2025
Organízate en esta temporada de impuestos con nuestra detallada lista de comprobación para la preparación de la declaración de impuestos. Averigua qué documentos necesitas y cómo reunir tu información de manera eficiente antes de comenzar a presentar tu declaración.
Puntos clave
- Ten a mano los números de Seguro Social y las fechas de nacimiento tuyos, de tu cónyuge y de tus dependientes antes de comenzar a preparar tu declaración de impuestos.
- Recuerda reportar todos los ingresos, incluidos los reembolsos de impuestos estatales y locales sobre el ingreso, los beneficios de desempleo, la pensión al cónyuge tributable y las ganancias por apuestas.
- Ten la documentación sobre tus deducciones y créditos, incluidos los gastos de cuidado de hijos menores, gastos de educación, costos de adopción, intereses hipotecarios y donaciones caritativas.
- Los impuestos que ya pagaste, como pagos de impuestos estimados o impuestos retenidos, pueden reducir tu factura de impuestos final o aumentar tu reembolso.
Organízate con nuestra lista de comprobación para la preparación de la declaración de impuestos
Antes de comenzar a trabajar en tu declaración sobre el ingreso personal, es una buena idea recopilar y organizar tus documentos de impuestos y los registros relacionados. La lista de comprobación para la preparación de impuestos que figura a continuación te ayudará a realizar un seguimiento de la información que necesitarás (consulta la versión en PDF de la lista de comprobación para la preparación de la declaración de impuestos).
Esta práctica lista de comprobación cubrirá los documentos y otra información que la mayoría de las personas necesitan para presentar su declaración de impuestos federales sobre los ingresos. Simplemente, elige las categorías que se apliquen a tu caso y luego comienza a recopilar la información necesaria. Cuando estés listo para preparar tu declaración de impuestos con el software TurboTax, te sorprenderá cuánto tiempo puedes ahorrar si organizas tu información de antemano.
Te recomendamos imprimir la versión en PDF de la lista de comprobación y luego guardarla en una carpeta de archivos o adjuntarla fuera de la carpeta. A medida que recibas o ubiques los documentos tributarios, colócalos en la carpeta y márcalos en la lista como comprobados. También puedes tachar cualquier elemento de la lista que no se aplique a tu situación tributaria. Si hay información o cantidades que no están disponibles en otros documentos, como los números de ruta bancaria y de cuenta para depósito directo, puedes anotarlos en la lista de comprobación impresa.
Nota de TurboTax:
Si usas un programa o una aplicación para realizar un seguimiento de tus finanzas, imprime o descarga un reporte de tus transacciones del año tributario. Esto te ayudará a ver con claridad a qué se destina tu dinero cada año. Mientras revisas el reporte, resalta la información que necesitarás para preparar tu declaración de impuestos.
[NOTA: Nuestra lista de comprobación está diseñada para presentar una declaración de impuestos federales sobre el ingreso personal. Sin embargo, si eres propietario de una empresa y necesitas ayuda con tus impuestos, un experto en impuestos para pequeñas empresas de TurboTax puede ayudarte a ordenar tus documentos antes de presentar la declaración de impuestos de tu empresa].
Información personal
Necesitarás algunos datos personales tuyos y de tus familiares.
- Tu número de Seguro Social, el de tu cónyuge y los de tus dependientes (Número de Identificación Personal del Contribuyente o Número de Identificación del Contribuyente para Adopciones para toda persona que no sea elegible para un número de Seguro Social)
- Tu fecha de nacimiento, la de tu cónyuge y las de tus dependientes
- Los ingresos de los dependientes
Ingresos del año tributario
Recopila los formularios de impuestos, los registros y otra información que se identifica a continuación, junto con cualquier otro documento relacionado, si tienes alguno de los tipos comunes de ingresos enumerados (es posible que también tengas otras formas de ingresos sujetos a impuestos).
Salarios, propinas y otras compensaciones del empleo
- Formularios W-2
- Propinas recibidas, pero no reportadas en los Formularios W-2
- Salarios de empleados domésticos no reportados en el Formulario W-2 (por ejemplo, por trabajar como niñero/a, empleado/a doméstico/a, cocinero/a, enfermero/a privado/a)
Ingresos de jubilación
- Formularios 1099-R para distribuciones de planes de jubilación (por ejemplo, cuentas IRA), pensiones y anualidades
- Formularios SSA-1099 para beneficios de Seguro Social
- Formularios RRB-1099 para beneficios de la Junta de Jubilación Ferroviaria
Ingresos de trabajo por cuenta propia (Anexo C)
- Formularios 1099-NEC para la compensación de persona que no es empleado
- Formularios 1099-K si recibes pagos comerciales a través de un procesador de pagos de terceros o un mercado en línea, como PayPal o eBay.
- Registros de ventas
- Estados de resultados
- Recibos y registros de gastos, incluidos los siguientes:
- Uso comercial del hogar (por ejemplo, tamaño de la vivienda, tamaño de la oficina, gastos del hogar y gastos de la oficina)
- Uso comercial de vehículos automotores (por ejemplo, millaje o costos reales, costos de estacionamiento, peajes, costos de registro)
- Costo de los bienes vendidos (por ejemplo, recuentos de inventario, materiales, suministros, costos de mano de obra)
- Otros registros o información sobre ingresos de trabajo por cuenta propia
Ingresos por inversiones
- Formularios 1099-B para ganancias de la venta de acciones, bonos u otros valores
- Formularios 1099-DIV para dividendos y otras distribuciones de inversiones
- Formularios 1099-INT para ingresos por intereses
- Costo y otra información de base para la propiedad vendida
- Registros de transacciones de activos digitales, (por ejemplo, al comprar o vender criptomonedas)
Ingresos por alquileres
- Formularios 1099-MISC donde se muestren pagos de alquiler recibidos
- Alquileres recibidos pero no reportados en los Formularios 1099-MISC
- Estados de resultados
- Cantidad de días que se alquila la propiedad
- Recibos y otros registros de gastos (por ejemplo, intereses hipotecarios, impuestos sobre la propiedad, seguros y costos de reparación y mantenimiento)
- Anexos de depreciación, si reclamas la depreciación de tu propiedad de alquiler
Ingresos por ventas de bienes raíces
- Formularios 1099-S para ganancias de la venta de bienes raíces
- Estados de cuenta de cierre de depósitos en garantía
- Costo y otra información de base sobre propiedades vendidas
Ingresos de actividades agrícolas (Anexo F)
- Formularios 1099-G para subsidios agrícolas u otros pagos gubernamentales
- Formularios 1099-PATR para distribuciones de cooperativas
- Formularios 1099-MISC para ingresos por alquiler de pastura, ganancias de seguros de cosechas u otros ingresos varios
- Otros registros o información sobre ingresos de actividades agrícolas, incluidas las ventas de ganado, granos, productos agrícolas y otros productos
- Recibos y registros de gastos
Otras formas comunes de ingresos
- Pensión al cónyuge recibida por acuerdos de divorcio finalizados antes de 2019 (registros de pagos de pensión al cónyuge y fecha del acuerdo de conciliación)
- Ingresos comerciales de sociedades anónimas de tipo S, sociedades colectivas y compañías de responsabilidad limitada (Formularios del Anexo K-1)
- Ganancias por apuestas (Formularios W-2G)
- Premios o recompensas (registros donde se muestre la cantidad de dinero en efectivo o el valor de la propiedad recibida)
- Reembolso del impuesto estatal o local sobre el ingreso (Formularios 1099-G)
- Becas usadas para gastos incidentales o recibidas como pago por servicios (registros donde se muestre cómo se usaron los fondos de la beca y por qué se otorgaron)
- Opciones de compra de acciones (fechas, valor de la acción y otra información sobre el otorgamiento y el ejercicio de las opciones de compra y venta de acciones)
- Compensación por desempleo (Formularios 1099-G)
Créditos y deducciones de impuestos
Recopila los formularios de impuestos, los registros y toda otra información que se identifique a continuación, junto con cualquier otro documento relacionado, si calificas para cualquiera de los créditos o las deducciones comunes del impuesto sobre el ingreso personal enumerados (es posible que también haya beneficios tributarios adicionales disponibles).
Deducciones
Deducción de pensión al cónyuge (solo si se llegó a un acuerdo de divorcio antes de 2019)
- Cantidad de pensión al cónyuge pagada
- Número de Seguro Social del excónyuge
Deducción de donaciones caritativas
- Recibos, estados de cuenta bancarios o de tarjetas de crédito, cheques cancelados u otros registros donde se muestre la cantidad, la fecha y el destinatario de las donaciones en efectivo
- En el caso de los obsequios de $250 o más, un acuse de recibo escrito de la organización caritativa donde se muestre la cantidad de dinero o la descripción de los bienes donados, y se indique si la organización te dio bienes o servicios a cambio (o no)
- Formularios 1098-C para contribuciones de vehículos automotores, embarcaciones y aeronaves
- Tasaciones para deducciones de más de $5,000 en donaciones de propiedad (más de $500 en donaciones de ropa y artículos para el hogar)
- Millaje por el uso de tu vehículo automotor a fin de realizar trabajo voluntario para organizaciones caritativas
Deducción de gastos médicos y odontológicos
- Recibos y otros registros de pagos no reembolsados por visitas al médico o al dentista, pruebas, tratamientos y otros servicios
- Primas de seguro pagadas por cobertura médica y odontológica (salvo que se paguen mediante deducciones de nómina con dinero antes de impuestos), incluidas las primas de Medicare y del seguro de atención a largo plazo
- Millaje por el uso de tu vehículo automotor por motivos médicos
- Gastos de alojamiento (no comidas) durante la estadía fuera de casa para recibir atención médica
- Recibos de pago de otros gastos médicos deducibles
Intereses hipotecarios y deducción de puntos
- Formularios 1098
- Intereses o puntos hipotecarios no reportados en los Formularios 1098, incluidos el nombre, la dirección y el número de identificación del contribuyente del beneficiario
Deducción de impuestos estatales y locales (SALT, por sus siglas en inglés)
- Pagos estimados de impuestos estatales y locales sobre el ingreso
- Registros de pago de impuestos sobre las ventas, como recibos de ventas (se usarán si terminas deduciendo los impuestos sobre las ventas en lugar de los impuestos estatales y locales sobre el ingreso, y no estás usando las tablas de impuestos sobre las ventas opcionales del IRS para calcular tu deducción del impuesto sobre las ventas)
- Registros de pago de impuestos sobre la propiedad, incluidos estados de cuenta de cierre de depósito en garantía de refinanciación hipotecaria o compra de vivienda
- Registros de pago de impuestos sobre la propiedad personal, incluidos los costos de licencias de vehículos automotores en función del valor de tu vehículo
Deducción de intereses pagados sobre préstamos estudiantiles
- Formularios 1098-E
- Estados de cuenta de préstamos si no se recibió el Formulario 1098-E
- Registros de tasas de originación de préstamos o intereses capitalizados (para los préstamos constituidos antes del 1 de septiembre de 2004)
Otras deducciones de impuestos comunes
- Deducción de cuenta de gastos médicos (MSA, por sus siglas en inglés) de Archer (Formularios 5498-SA)
- Deducción de pérdida por desastre, hecho fortuito o robo (documentos y registros donde se muestren la cantidad de los daños, la base y el valor de los bienes dañados o robados, y los reembolsos de seguros)
- Pérdidas por apuestas, si tienes ganancias por apuestas (recibos, boletos de rifas, registros de apuestas y otros registros de apuestas)
- Deducción de cuenta de ahorros para gastos médicos (HSA, por sus siglas en inglés) (Formularios 5498-SA)
- Deducción de gastos de intereses por inversiones (documentos y registros de préstamos usados a fin de comprar propiedades retenidas para inversión)
- Deducción de gastos de mudanza para personal militar (recibos y registros donde se muestren los costos de transporte y almacenamiento de artículos del hogar y efectos personales, viajes a una nueva ubicación y otros gastos de mudanza)
- Deducción de seguro médico para trabajadores por cuenta propia (registros de pago de primas, Formulario 1095-A si compraste un seguro a través del Mercado de Seguros Médicos)
Créditos tributarios
Crédito por Adopción
- Recibos de gastos de adopción calificados, incluidos los costos legales, médicos y de transporte
- Reembolsos del empleador por gastos de adopción (si corresponden)
- La información personal del (de la) hijo/a adoptivo/a, que incluye nombre, año de nacimiento, estado de discapacidad o necesidades especiales, ciudadanía y número de identificación del contribuyente
Crédito por Gastos de Cuidado de Hijos Menores y Dependientes
- Cantidad pagada por el cuidado de la persona calificada
- Nombre, dirección y número de identificación del contribuyente del proveedor de servicios de cuidado
Crédito para vehículos limpios (para la compra de un vehículo eléctrico, un vehículo eléctrico híbrido enchufable o un vehículo con pila de combustible)
- Reporte al momento de la venta del concesionario (también llamado reporte del vendedor), que incluye información sobre el concesionario, el vehículo comprado, el precio de venta, la transferencia del crédito al concesionario (si corresponde), el crédito máximo, etc.
- El precio de venta sugerido por el fabricante (MSRP, por sus siglas en inglés) si compras un vehículo nuevo (el MSRP se puede encontrar en la etiqueta de información del vehículo adherida a cada vehículo en las instalaciones del concesionario)
Créditos tributarios para la educación (Crédito Tributario de la Oportunidad Estadounidense y Crédito Perpetuo por Aprendizaje)
- Formularios 1098-T
- Registros de pago de gastos de educación calificados no incluidos en los Formularios 1098-T
Créditos tributarios por energía residencial (Crédito por Mejoras de Eficiencia Energética de la Vivienda y Crédito por Energía Limpia Residencial)
- Registros de mejoras de ahorro de energía para el hogar calificadas, que incluyen puertas exteriores, ventanas, tragaluces, aislamiento, aires acondicionados centrales, calentadores de agua, hornos, bombas de calor, auditorías de energía del hogar y más
- Recibos por la instalación de sistemas de energía limpia en tu hogar calificados, incluidos paneles solares, turbinas eólicas, bombas de calor geotérmicas, unidades de almacenamiento de baterías, generadores con pila de combustible y más
- Capacidad en kilovatios de los sistemas con pila de combustible (si corresponde)
Crédito tributario de prima (para los seguros adquiridos a través del Mercado de Seguros Médicos)
Crédito por Aportaciones a Ahorros para la Jubilación (Crédito del Ahorrador)
- Cantidades aportadas a cuentas de jubilación y cuentas ABLE elegibles
Impuestos que pagaste
Necesitarás registros de los impuestos pagados por adelantado, que se restan de la cantidad que debes en tu declaración de impuestos (los impuestos federales sobre los ingresos retenidos también se mostrarán en los Formularios W-2 y 1099).
- Pagos de impuestos estimados o de otro tipo realizados para el año tributario
- Reembolsos de años anteriores aplicados al año tributario actual
- Pagos de impuestos realizados con una solicitud de prórroga para la presentación de la declaración de impuestos
Otra información
También te conviene recopilar la siguiente información:
- Números de cuenta bancaria y de ruta bancaria para depósitos directos o pagos de impuestos
- Información de cuentas bancarias extranjeras (si se requiere el reporte de Cuentas Bancarias y Financieras Extranjeras [FBAR, por sus siglas en inglés])
- Declaración de impuestos del año pasado como referencia general y para la presentación electrónica
- Información de la licencia de conducir para la presentación electrónica (opcional para acceder a mayor seguridad)
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